En este articulo, le proporcionaremos una comprensión de cómo se calculan los impuestos para los contribuyentes de los Estados Unidos. Primero hablaremos en general sobre cómo calcular los impuestos por los ingresos obtenidos en los Estados Unidos..
Lo seguiremos brindándole las opciones de deducción estándar., cuáles son los tipos más comunes de deducciones que utilizan los contribuyentes de impuestos de los Estados Unidos. Por último, le proporcionaremos todos los tramos de impuestos utilizados para calcular los ingresos del trabajo en los Estados Unidos.
Si aún no lo ha hecho, le recomendamos encarecidamente que consulte nuestro artículo que analiza Seis reglas clave que debe conocer al presentar una declaración de impuestos. Este artículo cubre muchas de las cosas básicas que debe saber antes de calcular los impuestos adeudados en su declaración de impuestos..
Explicación de la tributación progresiva
Es importante comprender que Estados Unidos, a diferencia de algunos países que tienen una tasa impositiva fija para todos, grava diferentes cantidades de ingresos a diferentes tasas. Las tasas impositivas aumentan progresivamente con cada bloque de ingresos..
Es importante comprender los diferentes porcentajes que pagará en diferentes niveles de ingresos porque le ayudará a planificar cuánto puede esperar pagar en impuestos cada año.. Esto también lo ayudará a asegurarse de que no está reteniendo demasiado o muy poco en impuestos por cada cheque de pago. (si eres un empleado) o en impuestos estimados (si trabaja por cuenta propia o contratista).
Para darle un ejemplo de lo que significa un sistema tributario progresivo, digamos tu Ingreso imponible estaba $47,600 y estabas archivando como soltero. Para comprender cómo calcular los impuestos sobre este, debería mirar las tablas de categorías impositivas al final de este artículo y encontrar la categoría de ingresos imponibles en la que se encuentra.
En este ejemplo, usted entraría en el tramo de renta imponible de entre $40,126 a $85,525, que tiene una tasa impositiva de 22%. La tasa impositiva para el tramo impositivo más alto al que pertenece, cual, en este caso es el 22% tramo impositivo, es conocido como el tasa de impuesto marginal.
La tasa impositiva marginal es la tasa impositiva por la que se gravará cada dólar de ingresos adicionales a. En otras palabras, si hiciste $47,601 en vez de $47,600, el adicional $1 sobre $47,600 se gravaría en 22% en vez de 12%. sin embargo, es importante comprender que no pagaría 22% en todos sus ingresos.
Solo pagarías 22% en ingresos que se encuentran entre $40,126 y $85,525, cual es tuyo tramo impositivo marginal. A continuación se muestra un cuadro que le brinda un ejemplo visual de lo que significa la tributación progresiva en general..
Cómo calcular cuánto debes
Para comprender cómo calcular manualmente sus impuestos en función de este sistema de impuestos progresivos, sigamos usando el ejemplo en el que su renta imponible es $47,600.
primero, comenzarías tomando el primero $9,875 de su ingreso imponible total, que es el primer tramo del impuesto sobre la renta imponible, y multiplicarlo por 10%, cuál es la tasa impositiva para ese primer tramo, que termina dándote $987.50. Ese es el primer número que se utilizará en nuestro cálculo final..
Luego, mire el siguiente nivel de ingresos y podrá ver que sus ingresos imponibles de $47,600 es mayor que el número más alto en el corchete, cual es $40,125.
En ese caso, entonces tomarías el número más alto de ese soporte, cual es $40,125 y reste el número más alto en el más bajo (10%) soporte, cual es $9,875. El valor que obtienes cuando calculas esa resta es $30,250.
Tome ese valor y multiplíquelo por la tasa de impuestos de ese grupo., cual es 12%. Ese numero termina siendo $3,630. Este es el segundo número para nuestro cálculo..
En otras palabras, después de contabilizar el primer $9,875 siendo gravado en 10%, entonces tienes que contabilizar el siguiente $30,249 de su ingreso imponible total sujeto a impuestos a 12%. Cuando suma los impuestos en los dos paréntesis juntos, usted obtiene $987.50 más $3,630 por un total de $4,617.50.
sin embargo, todavía tiene otros varios miles de dólares de ingresos imponibles para contabilizar, ya que aún no ha calculado los impuestos sobre el total $47,600 de su ingreso imponible total.
El último paso es calcular el impuesto en su tramo impositivo marginal.
En este caso, ya que su base imponible es $47,600, su tramo impositivo marginal es el 22% tramo de ingresos entre $40,126 y $85,525. Para calcular su número fiscal final, tomarías eso $47,600, cuál es su ingreso total imponible, y reste el número más alto del tramo debajo de su tramo impositivo marginal, cual, en este caso, es $40,125.
Que termina en un resultado total $7,475. Entonces tomarías eso $7,475 total y multiplíquelo por su tasa impositiva marginal para su tramo impositivo marginal, cual, en este caso, es 22%. Esto da como resultado un valor de $1,644.50. Ese es nuestro último punto de datos para nuestro cálculo final..
Una vez que tenga todos los números de soporte individuales para los impuestos adeudados, luego sumaría los tres números de los tres corchetes. En este caso, eso sería $987.50 desde el principio (10%) soporte, más $3,630 desde el segundo (12%) soporte, más el $1,644.50 de tu final (marginal) soporte (22%). Eso da como resultado un impuesto total adeudado de $6,262. Esto es antes de que se apliquen los créditos..
Ahora que sabes cómo funciona el cálculo, de hecho, hemos hecho que sea bastante fácil de calcular para que no tenga que hacer tantos cálculos. Todo lo que tiene que hacer es calcular su impuesto marginal, cuál es su ingreso imponible total menos el número más alto del grupo debajo de su grupo marginal, multiplica el resultado por tu tasa marginal, y agregue el número indicado en la sección "Impuestos adeudados" de la tabla para obtener el total de impuestos que debe antes de los créditos.
Deducciones estándar para el año fiscal 2021
Como comentamos en nuestro Seis reglas clave que debe conocer al presentar una declaración de impuestos, Hay muchas deducciones y créditos que pueden tenerse en cuenta al calcular su ingreso imponible y el monto final de impuestos adeuda..
De todas las diferentes deducciones disponibles, la deducción estándar es la deducción más común en la mayoría de las declaraciones de impuestos. A continuación se muestra una lista de la deducción estándar disponible según su estado civil para efectos de la declaración..
Para comprender mejor las deducciones y los créditos, y también para comprender cómo funcionan los estados de presentación, echa un vistazo a Seis reglas clave que debe conocer al presentar una declaración de impuestos.
Estado civil | Deducción estándar |
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Tramos impositivos para el año fiscal 2021
A continuación se muestran las tablas de impuestos que se utilizarán para calcular los impuestos adeudados para el año fiscal 2021. Tenga en cuenta que estas tablas son para ingresos del trabajo., ingresos por dividendos no calificados, e ingresos por ganancias de capital a corto plazo. Estas tablas no deben usarse para calcular dividendos calificados o impuestos a las ganancias de capital a largo plazo..
Para comprender cómo funcionan los estados civiles, echa un vistazo a Seis reglas clave que debe conocer al presentar una declaración de impuestos.
Estado civil: Soltero |
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Tasa de impuesto | Tramo de ingresos imponibles | Impuesto adeudado |
Estado civil: Casado que presenta una declaración conjunta |
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Tasa de impuesto | Tramo de ingresos imponibles | Impuesto adeudado |
Estado civil: Casado que presenta una declaración por separado |
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Tasa de impuesto | Tramo de ingresos imponibles | Impuesto adeudado |
Estado civil: Jefe de hogar |
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Tasa de impuesto | Tramo de ingresos imponibles | Impuesto adeudado |
